아이 주식계좌 연금저축계좌 전환 및 장점 증여세 신고 (feat.2020년 수익률 13% 마감)

 

 

2020년 일 년간 아이의 주식 및 투자계좌도 수익률은 제법 선방을 했습니다. 

 

투자 수익률이 12.93%로 마무리 지었습니다. 

 

매월 적립식으로 투자가 되었기에 12.93%의 수익률을 제법 높은 투자 수익률로 볼 수 있습니다. 

 

 

아이 투자계좌는 왜 연금저축 계좌인가? 부자들의 재테크!

일반적으로 많은 부모님들이 증권사에서 일반주식계좌를 만들어서 자녀의 투자계좌를 운용합니다.

 

저 역시 2018년도에 삼성증권에 그렇게 가입을 했습니다.

 

아이들에게 투자 계좌를 만들어주는 이유는 변동성이 다소 있더라도 장기간 투자해서 자산을 형성해 줄 목적입니다.

 

그만큼시간의 힘과 복리의 힘을 믿기 때문이죠.

 

그러나, 최근 부자들의 재테크를 봤더니 연금저축 계좌로 아이들의 주식계좌를 운용한다는 사실을 알게 되었답니다.

 

그 이유는 무엇일까요?

 

아이 투자계좌 연금저축 계좌의 이유

 

첫번째. 세금 측면

 

자녀가 종합소득이 없는 시기에는 당연히 세액공제 혜택을 받지 못합니다. 

하지만 그 기간 운용할 때는 세금을 내지 않는 과세이연 효과로 수익을 키울 수는 있습니다.

 

연금저축계좌에서 발생되는 수익은 세금 없이 투자되어 유리합니다.

 

세금은 향후 운용수익을 인출하는 시점에 5.5~3.3%(연금수령 限)로 저율과세됩니다.

 

 

두 번째. 수수료 측면

 

같은 펀드라도 연금저축계좌에 가입할 수 있는 펀드는 일반적으로 낮은 보수가 적용됩니다.

장기간 운용한다면 일반 계좌에서 펀드를 가입하는 것보다 연금저축계좌에서 가입하는 것이 비용 측면에서 유리합니다.

 

세 번째. 중도 인출 가능 (세액공제받지 않는 원금)

 

연금저축계좌를 만들면서 이대로 돈이 묶이는 거 아닌가 하는 우려를 많이 합니다. 

그 이유는 직장인들의 경우에는 연말정산 세액 공제를 받고 있기 때문입니다. 

 

그렇기 때문에 55세 이전에 인출하면 세금 16.5%를 낸다는 고정관념이 있습니다. 

 

자녀는 소득이 없기에 세액공제를 받지 않습니다. 

 

그렇기에, 자녀의 연금저축계좌는 세액공제 받지 않은 원금은 과세 대상이 아니기 때문에 원금 납입분에 대해서는 세금 없이 인출이 가능합니다. 

 

네번째 전환신청 가능!

 

자녀가 취업을 하면 연금저축계좌에 납입한 금액도 당연히 세액공제를 받을 수 있습니다. 

 

연 400만원(총급여1.2억 or 종합소득금액 1억원 초과 시 300만원)한도로 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

자녀가 취업 전에 납입하여 세액공제 혜택을 받지 못한 금액을 "전환 신청" 하면 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

 

 

투자는 펀드로 할것인가? ETF로 할것인가?

이 선택은 매우 쉽습니다. 

 

귀차니즘이 있어서 특정한 시점에 매월 자동이체로 알아서 납입을 하기를 원한다면 펀드가 좋습니다.

 

그러나, 내가 전문가다. 그렇기에 조금 더 다양한 분산 투자를 하기 위한 방법이라면 ETF가 좋습니다.

 

저는 해외 투자 위주로 주로 진행을 하고 있지만 아이의 투자만큼은 펀드로 진행을 하고 있습니다.

 

다만 가장 저렴한 보수의 미국 시장에만 투자를 하는 원칙을 가지고 있습니다.

 

만약, 펀드로 투자를 한다면 한국포스증권에서 투자를 하는 게 가장 유리합니다. 

한국 포스증권의 경우에는 유일하게 S클래스 상품이 있기 때문에 가장 저렴한 펀드 수수료가 가능합니다. 

 

 

부디 펀드명에 주니어 펀드, 어린이펀드에는 가입하지 않기를 바랍니다.^^;

수수료만 비싸고 그다지 도움이 되지 않습니다. 

 

미성년자 계좌 개설 시 증권사 고려사항

1. 만약에 연금저축 계좌에 ETF로 투자하겠다고 하는 경우에는 

그냥 근처 증권사의 연금저축계좌로 개설을 하시면 됩니다.

 

 

2. 나는 연금저축계좌에 펀드로 투자하겠다고 하는 경우에 

그냥 근처 가까운 곳으로 가겠다고 하시면 가까운 증권사로 가시면 됩니다.

 

3. 나는 연금저축계좌에 펀드로 가입하는데 최저의 수수료의 펀드로 가입을 하겠다고 하는 경우에는

한국포스증권의 연금저축 계좌를 개설해야 합니다. 

위에 얘기했듯이 S클래스는 한국포스증권만이 가입 가능합니다.

 

동일한 상품임에도 한국포스증권의 펀드 상품이 더 저렴합니다. 

장기간 투자를 해야 하기 때문에 수수료 차이는 무시할 수 없는 매우 큰 비용입니다. 

 

1,2,3 번 중 선택은 하시면 됩니다.

 

아이투자 계좌 개설 후 3개월 내 증여세 신고해야함. 

아이투자 계좌를 만들었다면 증여세 신고를 해야 합니다.

 

여기에서 이 부분을 사람들이 가장 놓치는 경우가 많아요. 

많은 분들이 증여하는 시점(=인출 시점)에 신고를 하면 되지 않느냐?라고 하지만. 

 

 

원칙적으로는 최초 증여가 발생한 날(아이 계좌에서 투자가 발생 시작한 날)로부터 매월, 또는 3개월에 한 번씩 주기적으로 증여세 신고를 하는 것이 기본입니다. 

 

장기투자인 만큼 수익률이 높아져서 그 금액이 커질 수 있고, 향후 자녀가 인출하여 사용 시에 합법적인 자금출처임을 간편하게 소명할 수 있기 때문입니다. 

 

예를 들면, 매월 적립식으로 10년 납입 예정일 때, 최초 납입하는 날이 증여일이 됩니다.

 

증여일로부터 3개월이 되는 달 말일까지 국세청 홈택스를 통해서 최초 신고를 해야 합니다. 

 

아이 명의로 연금저축계좌를 만들어 적립식으로 증여한다면, 증여세 없이 10년간 저축해 줄 수 있는 최대 금액은

월 18만원 정도입니다.

 

증여재산가액은 10년간 납입할 금액의 단순 합계가 아니라 3% 할인율을 적용한 현재가치로 계산하기 때문입니다.

 

10년 적립금 합계는 22,763,160원(=189,693X12개월X10년)이지만 3% 할인율을 적용한 현재가치를 계산해 보면 약 2천만원(증여재산공제액)으로 비과세 됩니다.

 

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